Цитата:
Сообщение от
Smart
Смотрел я на этот журнал, не пойму как он работает
Он предлагает строки НДС по которым есть нереализованный НДС, насколько я понял
Можно в двух словах как рассказать как его использовать? Как учитывать НДС при покупке(счет таможни на НДС) или продаже(продажа в ТС), чтобы затем подвергнуть операции по НДС восстановлению?
Smart, честно, за пять минут то и не расскажешь. В общем случае примерно выглядит это так: 1) НДС от таможни - делается настройка с типом Полный НДС. Эта настройка вешается на фин.счет (68.ТАМОЖНЯ), с нереализованным НДС (19.ТАМОЖНЯ) и с обязательностью ручного зачета НДС (настроены шаблоны и разделы зачета ндс в VAT Posting Setup) и ручного восстановления НДС (настроены шаблоны и разделы восстановления НДС).
Учитывается, как обыкновенный счет покупки от контрагента Таможня (с настройками учетной группы 76.ТАМОЖНЯ) где в строке указывается фин.счет (68.ТАМОЖНЯ) на полную сумму НДС. Проводка уйдет на Дт. 19.ТАМОЖНЯ - Кт. 76.ТАМОЖНЯ.
ПРи этом делается доработка, чтобы при полном НДС заполнялась Нереализованная База в Vat Entry- ибо ручной зачет НДС не "видит" в стандарте полный НДС (пустая база НДС)
Через журнал зачета НДС - зачитывается полная сумма НДС (Дт. 68.ТАМОЖНЯ - Кт. 19.ТАМОЖНЯ) - обычно у него отдельная VAT Product Group - "меня легко узнать, я буду в костюме зайца" - и поэтому такие операции легко журналом зачета НДС представляются к зачету.
Как обычно - но. Т.к. документ полного НДС делается независимым счетом от таможни, и никак, ну совершенно никак не связан с документом поступления товара на склад, входящего ГТД, на основании которого НДС начисляется а также с инвойсом поставщика, то эту связь вы должны установить в виде комментария, или доработать НАВ).
В следующем квартале вы продаете товар со ставкой 0%.
Настройки реализации - 0%. НДС как бы нет. (тут генеральное отличие от 1С - там формируется проводка на 18% от СЕБЕСТОИМОСТИ экспортной реализации Дт. 19.7 кт. 19.3 - что позволяет на этом этапе определить сразу сумму НДС К восстановлению)
Определяете долю товаров, ушедших на экспорт в каждом приходе (допустим 10%).
Через журнал восстановления НДС - восстанавливаете 10% от суммы ушедшей по документу) - Дт. 19.ОЖИДАНИЕ_ПОДТВЕРЖДЕНИЯ_СТАВКИ_0% - Кт. 68.ТАМОЖНЯ. (тут часто делается доработка, чтобы восстановление шло на отдельный субсчет - ибо этот НДС Надо выделять, а в "стандарте" он будет постоянно предлагаться к зачету в журнале Зачета НДС - такая каша получается - мама не горюй.
Далее, прошло подтверждение ставки НДС в 0%.
Все зашибись, Зачитываете этот НДС снова на счет 68. через журнал зачета НДС.
Шаманите с записями в книге продаж (счет-фактурку в книге продаж надо регистрировать не в момент учета счета продажи, а именно когда подтверждена экспортная реализация, а это могут быть разные налоговые периоды).
Не прошло подтверждение ставки в 0%.
зачитываете восстановленный НДС на 68 через журнал зачета НДС и доначисляете НДС с реализации 18% (ручками, через финжурнал - 91.2 - 68 ) и регистрируете ее в книге продаж. Слава богу, вроде печатать это непотребство не требуется (честно, миновала меня участь учета неподтвержденой ставки)
Как обычно, на каждом этапе - куча "ньансов" и "неудобств" связанных с определением долей восстановления и зачета НДС (дело в том, что из одного прихода может быть несколько экспортных поставок в разное время, разным клиентам, и подтверждение ставки 0% может по каждой из таких поставок приходить в разных налоговых периодах - shit happens).