Нормируемые расходы. Регистр

[Andrux]

Добрый день!
У кого-нибудь есть удачный опыт по настройке регистров нормируемых расходов в АХ 2009. В частности, интересует нормирование:

• расходов на рекламу;

• компенсации за пользование личным а/м.

Спасибо!!

[Михаил Андреев]

Нормируемые расходы на рекламу настраивали. Насчёт компенсации за пользование личным а/м сильно сомневаюсь, что можно настроить штатным образом.

[Andrux]

Михаил, если не трудно, подскажите как настроены регистры. Как я понял, для правильного учета Представительских расходов в НУ нужны регистры:

• Нормируемые расходы - коэфф. тек. периода;
• Нормируемые расходы - коэфф. буд. периодов;
• Нормируемые расходы тек. периода;
• Расходы будущих периодов;
• Расчет по постоянным налоговым разницам;
• Расчет по временным налоговым разницам;

Получилось разобраться только с 1-ым регистром. При формировании 2-го регистра, если формировать по документам (т.е. в счетчике прописывать поля Сумма, Цена) получается вообще бред: сумма норматива не совпадает, каждая затрата списывается кусочком (согласно проценту из 1-го регистра). С остальными регистрами вообще неясно...

[Михаил Андреев]

Навскидку уже не помню. За основу брался НИОКР из демонстрационных данных и по мануалу настраивали. А начисление налога, действительно, происходит по каждой проводке расходов - пропорционально рассчитанной ставке на основе коэффициента текущего периода.

[Andrux]

Спасибо за ответ. В принципе, так и делаю. Сложность в том, что НИОКР и Представительские расходы нормируются по-разному.
Кроме того, интересно, реализовано у вас следующее: зачет НДС только по сумме расходе принимаемой к НУ.
Например, начислили расход по рекламе:

 44  76  5000 RUB
 19  76  900 RUB

В НУ можем принять только 4000 RUB, соответственно зачет НДС должен пройти на сумму 720 RUB, оставшиеся 180 RUB (900 - 7200) не принимаются к зачету в текущем отчетном периоде (Обработка входящего НДС в книге покупок).

[Михаил Андреев]

Увы. Это только руками. Штатно не нашли, как это можно сделать.

[ikopyl]

Если компенсация за использование личного автомобиля - фиксированная сумма, можно поробовать настроить отражение таких расходов через авансовый отчет через нормы расходов, в расходе указать сумму по норме и настроить разноску для нормативных сумм и сверхнормативных сумм (настраивается счет ГК и аналитика). А в регистр потом, я думаю, соберёте...

[Andrux]

ДА! Точно, это мысль! И в строки регистров уже по норме будут попадать расходы. Даже в руководстве по налогам, что-то говорилось об этом

[Andrux]

Продолжаю борьбу с регистрами. Получается, что регистры по Временным и Постоянным разницам формируют ПНО (ПНА), ОНО (ОНА) только на основании проводок по ОС и РБП ??? Т.е. если у меня, например, нормируемые затраты, то временные разницы автоматически не сформируются?

[ikopyl]

Цитата:

Сообщение от Andrux

Продолжаю борьбу с регистрами. Получается, что регистры по Временным и Постоянным разницам формируют ПНО (ПНА), ОНО (ОНА) только на основании проводок по ОС и РБП ??? Т.е. если у меня, например, нормируемые затраты, то временные разницы автоматически не сформируются?

Попробуйте настроить регистр с типом "Доходы и расходы, не влияющие на налоговую базу" и "Нормируемые расходы тек. периода" (вместе с регистрами расчета коэффициентов).

[Andrux]

Настройка Регистра не помогла. Источник формирования налоговых обязательств обозначен в коде. И, судя по коду, возможность автоматического формирования обязательств из других регистров отсутствует. Теоретически, можно разницу отнести в РБП, списать ее по модели учета НУ. Возникнет ОНО (ОНА). Попадет в регистр, обязательство сформируется автоматически
Регистры, в основном, заточены для ОС, НМА и РБП

[ikopyl]

Вообще-то, всё работает... Настраивается регистр "Доходы и расходы, не влияющие на налоговую базу", в нём указывается код расхода, в котором нужно указать налоговый код, который применяется для расчета налога на прибыль, настраиваются счета, по которым ослеживаете движение своих доходов/расходов, и уже в самом регистре после его расчета можно увидеть ПНО/ПНА.
А этот регистр сам учитывется при расчете регистра "Расчет по постоянным налоговым разницам". Для этого регистра необходимо ещё настроить дополнительные, входящие в него, по кнопке "Дерево" на форме "Регистры налогового учета" можно посмотреть, какие ещё нужно настроить. А чтобы автоматом формировался журнал ГК, ещё нужно настроить регистр временных разниц...

Ну, как-то так...